Plan d'Épargne Retraite
Préparez votre retraite avec un Plan d’Épargne Retraite (PER)
Le PER est aujourd’hui l’un des outils les plus complets pour se constituer un complément de revenu à la retraite, avec des avantages fiscaux attractifs.
Face aux différentes options (PER individuel ou collectif, PER obligatoire) il est parfois difficile de s’y retrouver. Quel est l’intérêt d’avoir un PER ? Combien peut-on y verser ? Quels sont les inconvénients ?
Découvrez ici ce qu’est un plan d’épargne retraite, comment il fonctionne, quels sont ses avantages fiscaux, et comment choisir celui qui correspond le mieux à votre situation et vos objectifs.
Qu'est-ce que le Plan d'Épargne Retraite ?
Comprendre le PER, c’est le premier pas vers une retraite maîtrisée.
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme instauré par la loi PACTE en 2019. Il remplace progressivement les anciens produits d’épargne retraite comme le PERP, le contrat Madelin, ou encore les retraits Préfon. Ce nouveau produit unique et flexible permet à chacun (salarié, fonctionnaire, indépendant ou même sans activité) de se constituer un capital ou une rente pour améliorer son niveau de vie une fois à la retraite.
Que l’on choisisse un PER individuel, un PER collectif ou un PER obligatoire, ce dispositif permet de se constituer un capital ou une rente pour améliorer le niveau de vie à la retraite.
Quel est l’intérêt d'un PER ?
Vous vous demandez pourquoi ouvrir un PER ? Nous vous aidons à y voir clair.
S’il est fortement recommandé de s’intéresser à sa retraite dès aujourd’hui, c’est pour plusieurs raisons :
Vos revenus diminueront à la retraite
Le système de retraite par répartition ne couvre généralement qu’entre 50% et 75% de votre dernier revenu professionnel. Un effort d’épargne personnel est donc souvent essentiel pour maintenir votre niveau de vie après la retraite.
Vous préparez un projet d’avenir
Le PER permet également de constituer une épargne de précaution ou de préparer un projet immobilier, tout en bénéficiant de la déduction fiscale PER.
Vous optimisez votre fiscalité
Les versements que vous effectuez sur votre PER sont déductibles de vos revenus imposables, dans certaines limites. Cela vous permet de réduire vos impôts tout en épargnant pour plus tard.
Comment fonctionne le PER ?
Le fonctionnement du PER peut sembler complexe, mais nous sommes là pour l’expliquer.
Le PER a été conçu pour simplifier le paysage de l’épargne retraite. Il repose sur un fonctionnement structuré mais modulable en fonction de votre situation et de vos objectifs.
Une structure en trois compartiments :
Compartiment
PER "Individuel"
PER "collectif" (ex PERCO)
PER "obligatoire" (ex Article 83)
Public concerné
Tous les particuliers
Salariés d'une entreprise
Salariés ciblés par leur entreprise
Mode d'alimentation
Versements volontaires
Épargne salariale / Versements volontaires
Cotisations patronales et/ou salariales obligatoires
Bon à savoir : Vous pouvez détenir un seul PER qui regroupe plusieurs compartiments.
Alimentation du PER
Vous alimentez votre PER par :
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Des versements libres et volontaires, ponctuels ou programmés
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Des transferts d’anciens contrats d’épargne retraite (PERP, Madelin, etc.)
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Des versements issus de l’épargne salariale (intéressement, participation, abondement)
Modes de gestion financière
Par défaut, le Plan d’Épargne Retraite est géré en gestion pilotée : votre épargne est investie sur des supports plus dynamiques quand vous êtes jeune, et de plus en plus sécurisés à l’approche de la retraite.
Vous pouvez également opter pour une gestion libre, si vous souhaitez choisir vous-même le placement de vos fonds.
Sortie du PER
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À la retraite ou avant
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À l’âge légal de la retraite, vous pouvez récupérer votre épargne :
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Sous forme de capital
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Sous forme de rente viagère
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Ou une combinaison des deux
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Sorties anticipées autorisées
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Achat de votre résidence principale
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Situation exceptionnelle : invalidité, décès du conjoint, fin de droits au chômage, surendettement, etc.
Quels sont les avantages du PER ?
Le PER combine souplesse, avantages fiscaux, et liberté de gestion.
Réduction de l’impôt sur le revenu
Les versements volontaires peuvent être déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond fixé chaque année (10% de vos revenus ou de 10% du PASS).
Sortie en capital pour acheter sa résidence principale
C’est une vraie innovation du PER : vous pouvez débloquer votre épargne avant la retraite pour acheter votre première résidence principale.
Un produit transférable et unifié
Contrairement aux anciens dispositifs, vous pouvez regrouper différents anciens produits d’épargne retraite dans un seul PER.
Transmission optimisée
En cas de décès, le capital du PER est transmis avec une fiscalité allégée, notamment si le décès survient avant 70 ans.
Les points de vigilance du PER
Même si le PER présente de nombreux avantages, certains aspects doivent être bien compris avant de s’engager.
Épargne bloquée
Sauf cas exceptionnels, les sommes investies sont indisponibles jusqu’à la retraite.
Fiscalité à la sortie
La sortie du PER est soumise à l’impôt, selon la forme choisie (capital ou rente) et en fonction du régime fiscal appliqué à l’entrée (avec ou sans déduction des versements).
Risques financiers
En gestion libre ou avec des supports en unités de compte, le capital n’est pas garanti, et vous pouvez subir des pertes.
Des frais à bien comparer
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Frais de gestion
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Frais d’arbitrage entre supports
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Frais de transfert
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Frais sur versements
Il est essentiel de comparer les offres pour choisir le PER le mieux adapté à votre profil.
Le PER en résumé
Le PER est aujourd’hui le pilier central de l’épargne retraite individuelle. Il allie simplification administrative, avantages fiscaux, souplesse d’utilisation et potentiel de rendement.
C’est une solution pertinente pour toute personne souhaitant anticiper sereinement l’après-carrière, optimiser sa fiscalité actuelle et se constituer un complément de revenu stable à long terme.
Vos questions sur le PER
Vous souhaitez être conseillé sur le PER (Plan d'Épargne Retraite) ?
Nous étudions vos besoins pour vous fournir des conseils personnalisés, en toute transparence. Les valeurs et convictions fortes de la dimension humaine que nous portons, forment la base d'une relation solide et durable, ce qui est la clé de VOTRE réussite à long terme..